Приложение к Решению от 22.07.2005 г № 15/3 Заключение

Экспертное заключение по расчетным материалам на тепловую энергию, вырабатываемую котельной ООО «Надежда» Г. Нижнего новгорода

1.Пакет расчетных материалов 2006 г. (исх. N 138 от 04.04.2005, вх. N 1121/1 от 30.05.2005).
2.Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2004 г. и 1 квартала 2005 г.
3.Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2006 г.
В котельной установлено 3 котла СРА-500.
Общая мощность установленного оборудования - 2,905 МВт.
Подключенная нагрузка - 1,743 МВт,
т.е. использование установленной мощности на 60%.
Срок службы котлов - 1 год.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 91,8%.
Топливный режим - N 22/05.1.16/407 от 20.05.2005.
Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 0 км.
Отпуск тепловой энергии населению составляет 60,5% от общего полезного отпуска теплоэнергии 2604,5 Гкал/год.
Технический отчет по режимно-наладочным испытаниям трех водогрейных котлов типа СРА-500 в котельной выполнен ООО "Промэнергогаз-2". Представленные режимные карты котлов действительны: ст. N 1 - ст. N 3 - до 02.04.2007.
Тарифы на тепловую энергию, вырабатываемую данной котельной, региональной энергетической комиссией Нижегородской области ранее не утверждались.
Представленный пакет документов соответствует требованиям, предъявляемых пунктом 10 "Правил".
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и полезного отпуска теплоэнергии приняты в расчете плановой себестоимости исходя из топливного режима, утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Нижегородской области, и существующего состава потребителей, подключенных к теплоснабжению на данный момент.
В плановую калькуляцию себестоимости производства и реализации тепловой энергии, представленную предприятием, внесены изменения по объемам потребления энергоресурсов.
ТОПЛИВО
Объем потребления природного газа снижен и рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 91,82%, в соответствии с представленными режимными картами котлов, и объема выработки тепловой энергии в размере 2604,5 Гкал/год.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
По объему электроэнергии изменения не вносились, а тариф на электроэнергию снижен и принят на уровне действующего, подтвержденного документами предприятия, в частности представленного счета-фактуры.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
По количеству холодной воды изменения не вносились, а тариф на водоснабжение снижен и принят на уровне действующего.
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ
Внесены корректировки по статье "Вспомогательные материалы": стоимость соли снижена до уровня, подтвержденного представленными счетами, а стоимость катионита увеличена до уровня, подтвержденного представленными счетами.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Сумма фонда оплаты труда учтена на уровне предложения предприятия исходя из штатного расписания персонала котельной ООО "Надежда".
ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ N 70-ФЗ с 2005 г., и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 1,2% для XI класса профессионального риска (ОКВЭД 45.21).
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ
Сумма амортизационных отчислений учтена на уровне предложения предприятия исходя из стоимости основных фондов и срока использования установленного оборудования.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Статьи себестоимости перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии: доля заработной платы руководящего персонала, приходящаяся на затраты котельной, перераспределена в статью "Общехозяйственные расходы".
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
По данной статье затраты не учитываются, т.к. котельная и установленное оборудование только что введены в эксплуатацию. Затраты по техническому обслуживанию учтены в соответствующих статьях калькуляции.
УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА
По данной статье учтены затраты ООО "Промэнергогаз-2" (дог. N 0/2-04 от 30.01.2004), ОАО "Нижегородоблгаз" (дог. N 20-04-216 от 01.01.2005, N 22-04-835 от 01.02.2004) и частичные затраты в размере 7% по договору с ОАО "Нижновэнерго".
С учетом требований Правил государственного регулирования и применения тарифов на электрическую и тепловую энергию в РФ, утвержденных постановлением Правительства РФ от 26.02.2004 N 109 "О ценообразовании в отношении электрической и тепловой энергии", о сроках действия утвержденных тарифов расчет тарифов выполнен исходя из объемов выработки и полезного отпуска за период с 1 июля 2005 года по 31 декабря 2006 года и соответствующих затрат. Стоимость энергоресурсов, в части второго полугодия 2005 г., определена в ценах и тарифах, действующих на момент расчета.
Затраты на 2006 год определены с учетом индексов-дефляторов:
- по статье "Природный газ" - с учетом прогнозного увеличения стоимости природного газа в 2006 году на 17%;
- по статье "Электроэнергия" - с учетом планируемого увеличения тарифов на электроэнергию в 2006 году на 12,8%;
- по прочим статьям затрат калькуляции себестоимости теплоэнергии (исключение составляет статья "Амортизационные отчисления") - с учетом индекса инфляции в размере 8,6%.
Рассчитанный тариф будет действовать в период с 1 июля 2005 года до 31 декабря 2006 года.
Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят:
- для теплоснабжения населения - 785,80 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии 734,37 руб./Гкал и рентабельности 7%;
- для теплоснабжения прочих потребителей - 807,80 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии 734,37 руб./Гкал и рентабельности 10%.
Предложения.
При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями всех форм собственности, осуществляющими регулируемые виды деятельности на территории Нижегородской области, в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области для утверждения тарифов на вырабатываемую и реализуемую тепловую энергию, утвержденному пунктом 8 решения правления РЭК Нижегородской области от 28.03.2005 N 6/8.
Ввести раздельный учет затрат на регулируемый вид деятельности, т.е. на производство и реализацию тепловой энергии котельной предприятия, согласно постановлению Правительства РФ от 06.07.1998 N 700.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА
И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ ООО "НАДЕЖДА",
Г.НИЖНИЙ НОВГОРОД

		Ед. изм.	Объем (кол-во)	Цена, тариф за ед. изм.	Затраты, всего, руб.	2005 год РЭК НО	2006 год РЭК НО
		Ед. изм.	Объем (кол-во)	Цена, тариф за ед. изм.	Затраты, всего, руб.	Затраты, на 1 Гкал	Затраты, руб. на 1 Гкал
1.	Топливо, всего	КПД, в %	92	х	449 462	172,47	172,47
1.1.	природный газ	тыс. куб. м	359	1 253,38	449 462		172,47
1.2.	мазут топочный	т			0		0,00
2.	Транспортные расходы				0	0	0,00
3.	Электроэнергия, всего	кВт.ч/Гкал	13,60	0,763	29 757	11,42	11,42
3.1.	по показаниям счетчика	кВт.ч	39 000	0,763	29 757
3.1.1.	на отопление	кВт.ч	39 000	0,763	29 757
3.1.2.	на ГВС	кВт.ч	0		0
3.2.	за заявлен. мощность	кВт в мес.	0	0	0
3.2.1.	на отопление	кВт в мес.	0	0	0
3.2.2.	на ГВС	кВт в мес.	0	0	0
3.3.	услуги по передаче	кВт.ч	0	0	0
4.	Холодная вода, всего	куб. м/Гкал	0,02	х	614	0,24	0,24
4.1.	отопление	куб. м	65	9,45	614
4.2.	горячее водоснабжение	куб. м	0	0	0
4.3.	технология	куб. м	0	0	0
5.	Вспомогательные м-лы	х	х	х	2 083	0,80	0,80
5.1.	сульфоуголь (катионит)	кг	25,000	55,08	1 377
5.2.	соль	кг	42,000	16,80	706
5.3.	другие материалы	х	х	х	0
	Итого энергоресурсы	х	х	х	481 916	184,9	184,9
6.	Фонд оплаты труда	х	х	х	467 964	179,57	179,57
6.1.	численность	чел.	7	5 571	467 964
7.	Отчислен. на соц. нужды	%	27,2		127 286	48,84	48,84
8.1.	амортизационные отчисл.	х	х	х	467 935	179,56	179,56
8.2.	арендная плата	руб./мес.			0	0,00	0,00
9.	Прочие расходы	х	х	х	265 671	101,95	101,95
9.1.	общепроизводственные	х	х	х	0	0,00	0,00
9.2.	общехозяйственные	х	х	х	96 000	36,84	36,84
9.3.	ремонтный фонд	х	х	х	0	0,00	0,00
9.4.	услуги производственного характера		х	х	169 671	65,11	65,11
10.	Себестоимость, всего	х	х	х	1 810 773	694,85	694,85
10.1.	в т.ч. условно- постоянные расходы		х	х	1 361 311	172,47	172,47
10.2.	в т.ч. условно- переменные расходы		х	х	449 462	522,38	522,38
11.	Прибыль	%	х	х			8,18
12.	Тарифы по группам потребителей		х	х			751,72
12.1.	для теплоснабжения населения (жилой фонд)						743,49
	рентабельность	х	х	х			7,0
12.2.	для теплоснабжения бюджетных организаций						743,49
	рентабельность	х	х	х			7,0
12.3.	для теплоснабжения прочих потребителей						764,33
	рентабельность	х	х	х			10,0
13.	Полезный отпуск, всего	Гкал	х	х	2 606,0
13.1.	отпуск населению	Гкал	х	х	1 577
13.2.	отпуск бюдж. орган-циям	Гкал	х	х	0
13.2.	отпуск прочим потреб-ям	Гкал	х	х	1 029
13.4.	удельн. вес населения и бюдж. орган-ций			х	60,5
	Категория потребителей тепловой энергии	с-с с инф-цией, руб./Гкал	процент рент-сти, %	полученные тарифы, руб./Гкал	предыдущие тарифы, руб./Гкал	прирост, %
	Население	694,85	7,0	743,5	0,0
	Бюджетные организации	0,00	7,0	0,0	0,0
	Прочие потребители	694,85	10,0	764,3	0,0

КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ
ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ ООО "НАДЕЖДА",
Г.НИЖНИЙ НОВГОРОД

		Ед. изм.	Объем (кол-во)	Цена, тариф за ед. изм.	Затраты всего, руб.	2005 год РЭК НО	2006/05 РЭК НО	2006 год РЭК НО
		Ед. изм.	Объем (кол-во)	Цена, тариф за ед. изм.	Затраты всего, руб.	Затраты на 1 Гкал	Индекс- дефлятор, %	Затраты, руб. на 1 Гкал
1.	Топливо, всего	КПД, в %	92	х	449 462	172,47	17,00	201,79
1.1.	природный газ	тыс. куб. м	359	1 253,38	449 462		17,00	201,79
1.2.	мазут топочный	т			0		0,00	0,00
2.	Транспортные расходы				0	0	0,00	0,00
3.	Электроэнергия, всего	кВт.ч/Гкал	13,60	0,763	29 757	11,42	12,80	12,88
3.1.	по показаниям счетчика	кВт.ч	39 000	0,763	29 757
3.1.1.	на отопление	кВт.ч	39 000	0,763	29 757
3.1.2.	на ГВС	кВт.ч	0		0
3.2.	за заявлен. мощность	кВт в мес.	0	0	0
3.2.1.	на отопление	кВт в мес.	0	0	0
3.2.2.	на ГВС	кВт в мес.	0	0	0
3.3.	услуги по передаче	кВт.ч	0	0	0
4.	Холодная вода, всего	куб. м/Гкал	0,02	х	614	0,24	8,60	0,26
4.1.	отопление	куб. м	65	9,45	614
4.2.	горячее водоснабжение	куб. м	0	0	0
4.3.	технология	куб. м	0	0	0
5.	Вспомогательные м-лы	х	х	х	2 083	0,80	8,60	0,87
5.1.	сульфоуголь (катионит)	кг	25,000	55,08	1 377
5.2.	соль	кг	42,000	16,80	706
5.3.	другие материалы	х	х	х	0
	Итого энергоресурсы	х	х	х	481 916	184,9	16,69	215,8
6.	Фонд оплаты труда	х	х	х	467 964	179,57	8,60	195,01
6.1.	численность	чел.	7	5 571	467 964
7.	Отчислен. на соц. нужды	%	27,2		127 286	48,84	8,60	53,04
8.1.	амортизационные отчисл.	х	х	х	467 935	179,56	0,00	179,56
8.2.	арендная плата	руб./мес.			0	0,00	0,00	0,00
9.	Прочие расходы	х	х	х	265 671	101,95	8,60	110,71
9.1.	общепроизводственные	х	х	х	0	0,00	8,60	0,00
9.2.	общехозяйственные	х	х	х	96 000	36,84	8,60	40,01
9.3.	ремонтный фонд	х	х	х	0	0,00	8,60	0,00
9.4.	услуги производственного характера		х	х	169 671	65,11	8,60	70,71
10.	Себестоимость, всего	х	х	х	1 810 773	694,85	8,53	754,13
10.1.	в т.ч. условно- постоянные расходы		х	х	1 361 311	172,47	17,00	201,79
10.2.	в т.ч. условно- переменные расходы		х	х	449 462	522,38	5,74	552,34
11.	Прибыль	%	х	х				8,18
12.	Тарифы по группам потребителей		х	х				815,85
12.1.	для теплоснабжения населения (жилой фонд)							806,92
	рентабельность	х	х	х				7,0
12.2.	для теплоснабжения бюджетных организаций							806,92
	рентабельность	х	х	х				7,0
12.3.	для теплоснабжения прочих потребителей							829,54
	рентабельность	х	х	х				10,0
13.	Полезный отпуск, всего	Гкал	х	х	2 606,0
13.1.	отпуск населению	Гкал	х	х	1 577
13.2.	отпуск бюдж. орган-циям	Гкал	х	х	0
13.2.	отпуск прочим потреб-ям	Гкал	х	х	1 029
13.4.	удельн. вес населения и бюдж. орган-ций			х	60,5
	Категория потребителей тепловой энергии	с-с с инф-цией, руб./Гкал	процент рент-сти, %	полученные тарифы, руб./Гкал	предыдущие тарифы, руб./Гкал	прирост, %
	Население	754,13	7,0	806,9	0,0
	Бюджетные организации	0,00	7,0	0,0	0,0
	Прочие потребители	754,13	10,0	829,5	0,0

КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ
ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ ООО "НАДЕЖДА",
Г.НИЖНИЙ НОВГОРОД (СРЕДНИЙ ТАРИФ)

		Ед. изм.	Объем (кол-во)	Цена, тариф за ед. изм.	Затраты, всего, руб.	2005 - 2006 гг. РЭК НО
		Ед. изм.	Объем (кол-во)	Цена, тариф за ед. изм.	Затраты, всего, руб.	Затраты, руб. на 1 Гкал
1.	Топливо, всего	КПД, в %	92	х	750 602	192,02
1.1.	природный газ	тыс. куб. м	538	1 395,43	750 602	192,02
1.2.	мазут топочный	т			0	0,00
2.	Транспортные расходы				0	0,00
3.	Электроэнергия, всего	кВт.ч/Гкал	13,60	0,83	48 444	12,39
3.1.	по показаниям счетчика	кВт.ч	58 500	0,83	48 444
3.1.1.	на отопление	кВт.ч	58 500	0,83	48 444
3.1.2.	на ГВС	кВт.ч	0	0	0
3.2.	за заявлен. мощность	кВт в мес.	0	0	0
3.2.1.	на отопление	кВт в мес.	0	0	0
3.2.2.	на ГВС	кВт в мес.	0	0	0
3.3.	услуги по передаче	кВт.ч	0	0	0
4.	Холодная вода, всего	куб. м/Гкал	0,02	х	974	0,25
4.1.	отопление	куб. м	98		974
4.2.	горячее водоснабжение	куб. м	0	0	0
4.3.	технология	куб. м	0	0	0
5.	Вспомогательные м-лы	х	х	х	3 303	0,85
5.1.	сульфоуголь (катионит)	кг	37,500	58,24	2 184
5.2.	соль	кг	63,000	17,77	1 120
5.3.	другие материалы	х	х	х	0
	Итого энергоресурсы	х	х	х	803 323	205,5
6.	Фонд оплаты труда	х	х	х	742 191	189,87
6.1.	численность	чел.	7	5 890	742 191
7.	Отчислен. на соц. нужды	%	27,2		201 876	51,64
8.1.	амортизационные отчисл.	х	х	х	701 903	179,56
8.2.	арендная плата	руб./мес.			0	0,00
9.	Прочие расходы	х	х	х	421 354	107,79
9.1.	общепроизводственные	х	х	х	0	0,00
9.2.	общехозяйственные	х	х	х	152 256	38,95
9.3.	ремонтный фонд	х	х	х	0	0,00
9.4.	услуги производственного характера		х	х	269 098	68,84
10.	Себестоимость, всего	х	х	х	2 870 647	734,37
10.1.	в т.ч. условно- постоянные расходы		х	х	2 120 045	192,02
10.2.	в т.ч. условно- переменные расходы		х	х	750 602	542,35
11.	Прибыль	%	х	х		8,18
12.	Тарифы по группам потребителей		х	х		794,47
12.1.	для теплоснабжения населения (жилой фонд)					785,77
	рентабельность	х	х	х		7,0
12.2.	для теплоснабжения бюджетных организаций					0,00
	рентабельность	х	х	х		7,0
12.3.	для теплоснабжения прочих потребителей					807,81
	рентабельность	х	х	х		10,0
13.	Полезный отпуск, всего	Гкал	х	х	3 909,0
13.1.	отпуск населению	Гкал	х	х	2 365,5
13.2.	отпуск бюдж. орган-циям	Гкал	х	х	0
13.2.	отпуск прочим потреб-ям	Гкал	х	х	1 543,5
13.4.	удельн. вес населения и бюдж. орган-ций			х	60,5
	Категория потребителей тепловой энергии	с-с с инф-цией, руб./Гкал	процент рент-сти, %	полученные тарифы, руб./Гкал	предыдущие тарифы, руб./Гкал
	Население	734,37	7,0	785,8	0,0
	Бюджетные организации	0,00	7,0	0,0	0,0
	Прочие потребители	734,37	10,0	807,8	0,0

Архив документов Нижегородской области (c) 2024
Продвижение сайта