Приложение к Решению от 11.02.2005 г № 3/4 Заключение
Экспертное заключение по расчетным материалам на тепловую энергию, вырабатываемую котельной по ул. Ульянова, 6а, мп первомайского района по оказанию жку «Радуга» Г. Первомайска нижегородской области
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ
1.Пакет расчетных материалов на 2005 год (исх. N 1939 от 29.12.2004, вх. N 3211 от 30.12.2004).
2.Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (нет).
3.Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (нет).
В котельной установлено 2 котла КВА-0,16/0,32 ГН.
Общая мощность установленного оборудования - 0,64 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,624 МВт,
т.е. использование установленной мощности на 97,5%.
Дата пуска в эксплуатацию - декабрь 2004 г.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 90%.
Топливный режим - N 22/05.1-16/537 от 06.07.2004.
Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 3,1 км.
Отпуск тепловой энергии бюджетным организациям составляет 74,5% от общего полезного отпуска теплоэнергии 1109 Гкал/год.
Технический отчет по режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Тарифы на тепловую энергию, вырабатываемую данной котельной, региональной энергетической комиссией Нижегородской области ранее не утверждались.
Стоимость энергоресурсов определена в ценах и тарифах, действующих на момент расчета.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного режима и существующего состава потребителей, подключенных к теплоснабжению от котельной на данный момент, в количестве 1109 Гкал и 1220 Гкал соответственно.
ТОПЛИВО
Объем потребления природного газа на 2005 год рассчитан в количестве 171 тыс. куб. м исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 90%, в соответствии с паспортными данными котлов, и объема выработки тепловой энергии в размере 1220 Гкал/год.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход электроэнергии на выработку тепловой энергии учтен в соответствии с технико-экономическими показателями проекта в размере 16,8 кВт.ч/Гкал - исходя из мощности установленного оборудования. Т.к. предприятием не представлена информация о действующем на 2005 год тарифе на электрическую энергию, вариант тарифа принят одноставочным для 3 группы потребителей с годовым числом часов использования заявленной мощности от 5000 до 6000 по уровню напряжения 0,4 кВ в размере 1,80 руб./кВт.ч.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Снижен объем потребления холодной воды за счет сокращения величины расхода воды на подпитку системы теплоснабжения до уровня нормативной согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельных рассчитан согласно выписке из штатного расписания предприятия по состоянию на 01.01.2005, исходя из фактической продолжительности отопительного сезона. Заработная плата инженерно-технических работников отнесена в статью "Общепроизводственные расходы".
ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями согласно ФЗ N 70 от 20.07.2004), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска.
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ
Изменения не вносились.
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Сумма затрат по данной статье принята по предложению предприятия и рассчитана в соответствии с учетной политикой предприятия пропорционально заработной плате основных производственных рабочих. Статьи себестоимости перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии: включены зарплата ИТР с начислениями, затраты по охране труда, налог на землю.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Сумма затрат по данной статье принята по предложению предприятия и рассчитана в соответствии с учетной политикой предприятия пропорционально заработной плате основных производственных рабочих.
УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА
В данной статье учтены затраты на выполнение работ сторонними организациями, согласно представленному предприятием договору с филиалом "ПВМР" ОАО "НМЗ".
По остальным статьям плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не вносилось.
Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят:
- для теплоснабжения бюджетных организаций - 934,50 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии 873,36 руб./Гкал и рентабельности 7%;
- для теплоснабжения прочих потребителей - 960,70 руб./Гкал. - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии 873,36 руб./Гкал и рентабельности 10%.
Рекомендовать предприятию.
Провести режимно-наладочные испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год.
При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 N 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ
ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ КОТЕЛЬНОЙ МП ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
ПО ОКАЗАНИЮ ЖКУ "РАДУГА" ПО УЛ. УЛЬЯНОВА, 6А
Г.ПЕРВОМАЙСКА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
Ед. изм. | Объем (кол-во) | Цена, тариф за ед. изм. | Затраты, всего, руб. | Затраты, руб. на 1 Гкал | ||
1. | Топливо, всего | 214 781 | 193,67 | |||
1.1. | природный газ | тыс. куб. м | 171 | 1 253,38 | 214 781 | |
1.2. | мазут топочный | т | 0 | |||
1.3. | каменный уголь | т | 0 | |||
1.4. | ПБТ | т | 0 | |||
2. | Транспортные расходы | 0 | 0,00 | |||
3. | Электроэнергия, всего | 36 634 | 33,03 | |||
3.1. | по показаниям счетчика | кВт.ч | 20 352 | 1,8 | 36 634 | месяцев |
3.2. | за заявлен. мощность | кВт в мес. | 12 | |||
3.3. | услуги по передаче | 0 | ||||
4. | Холодная вода, всего | 3 821 | 3,45 | |||
4.1. | отопление | куб. м | 456 | 8,38 | 3 821 | |
4.2. | горячее водоснабжение | куб. м | 0 | 0 | ||
5. | Вспомогательные м-лы | 0 | 0,00 | |||
5.1. | сульфоуголь (катионит) | т | 0 | |||
5.2. | соль | т | 0 | |||
5.3. | другие материалы | 0 | ||||
Итого энергоресурсы | 255 236 | 230,1 | ||||
6. | Фонд оплаты труда | 192 716 | 173,77 | |||
6.1. | численность | чел. | 6 | 3 569 | 192 716 | |
7. | Отчисления на соц. нужды | % | 26,3 | 50 684 | 45,70 | |
8. | Амортизационные отчисл. | 194 207 | 175,12 | |||
9. | Прочие расходы | 275 712 | 248,61 | |||
9.1. | общепроизводственные | 107 783 | 97,19 | |||
9.2. | общехозяйственные | 49 168 | 44,34 | |||
9.3. | ремонтный фонд | 0 | 0,00 | |||
9.4. | услуги произв. характера | 118 761 | 107,09 | |||
10. | Себестоимость на момент расчета | 968 555 | 873,36 | |||
13. | Полезный отпуск, всего | Гкал | 1 109 | 0 | ||
14. | Удельн. вес населения и бюджетных орган-ций | % | 74,48 | |||
Категория потребителей тепловой энергии | себес-сть с уч. инф-ции, руб./Гкал | процент рент-сти, % | полученные тарифы, руб./Гкал | предыдущие тарифы, руб./Гкал | прирост, % | |
15. | Бюджетные организации | 873,36 | 7 | 934,5 | ||
16. | Прочие потребители | 873,36 | 10 | 960,7 |