Приложение к Решению от 22.12.2004 г № 32/7 Заключение
Экспертное заключение по расчетным материалам на тепловую энергию, вырабатываемую котельной по ул. Родионова, 23, нш ЗАО «Маяк», Г. Нижний новгород, нижегородский район
В котельной установлены 2 котла Е-1/9.
Общая мощность установленного оборудования - 1,3 МВт.
Подключенная нагрузка - 1,159 МВт,
т.е. использование установленной мощности на 89,2%.
Срок службы котлов - 2 года.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 94,5%.
Топливный режим - N 10-09/62 от 28.01.2002.
Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - нет данных.
Технический отчет по режимно-наладочным испытаниям 2 паровых котлов Е-1/9 ст. N 1, 2 в котельной выполнен ООО "Автоматика и газоснабжение". Представленные режимные карты котлов ст. N 1, 2 действительны до 03.12.2006.
Отпуск теплоэнергии сторонним потребителям составляет 2090 Гкал/год. Жилой фонд и бюджетные организации среди потребителей теплоэнергии отсутствуют.
Тарифы на тепловую энергию, вырабатываемую данной котельной, региональной энергетической комиссией Нижегородской области ранее не утверждались.
Стоимость энергоресурсов определена в ценах и тарифах, действующих на момент расчета.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объем полезного отпуска теплоэнергии принят при формировании плановой себестоимости производства и реализации тепловой энергии по данным, указанным в мониторинге услуг теплоснабжения на 2004 год, рассчитанным специалистами предприятия исходя из утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области топливного режима и подключенных к теплоснабжению от котельной объектов существующего на данный момент потребителя. Предприятием представлен договор на теплоснабжение, заключенный со сторонним потребителем.
При расчете объема выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия, принята равной 10%.
ТОПЛИВО
Объем потребления природного газа откорректирован в сторону увеличения и рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 94,5%, в соответствии с представленными режимными картами котлов, и объема выработки тепловой энергии в количестве 2299 Гкал/год. Стоимость природного газа снижена и учтена на уровне действующей в 2004 году.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Планируемый предприятием расход электроэнергии составляет 92,35 кВт.ч/Гкал, что превышает существующие нормативы. Расход электроэнергии учтен в размере 32 кВт.ч/Гкал - в пределах норматива расхода электроэнергии на ТЭЦ ОАО "Нижновэнерго".
Учет потребления электроэнергии производится по показаниям счетчика, установленного в котельной. При этом в счете, выставляемом районным Энергосбытом на оплату за электропотребление всего предприятия, показания данного счетчика не выделены.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Изменения не вносились.
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ
Внесены корректировки по статье "Вспомогательные материалы": стоимость соли снижена и учтена на уровне цены ОАО "Сольснаб".
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда основного производственного персонала котельной рассчитан на основании представленных предприятием фактических данных за январь - ноябрь 2004 года, исходя из фактически сложившегося среднего уровня заработной платы основных производственных рабочих котельной за указанный период.
ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 N 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,4% для III класса профессионального риска (ОКВЭД 18.22).
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ
Изменения не вносились.
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Необоснованно завышенная сумма общепроизводственных расходов снижена и рассчитана пропорционально выручке от реализации тепловой энергии, исходя из фактических затрат предприятия за первое полугодие 2004 года.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Планируемая предприятием сумма общехозяйственных расходов снижена и рассчитана аналогично определению суммы общепроизводственных расходов.
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
Расходы, связанные с проведением ремонтных работ, учтены, исходя из фактических затрат за январь - ноябрь 2004 года на выполнение работ согласно плану работ технической службы на 2004 год.
УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА
Изменения не вносились.
Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят:
- для теплоснабжения прочих потребителей - 850,4 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 773,10 руб./Гкал и рентабельности 10%.
Предложения.
НШ ЗАО "Маяк" зарегистрировать прибор учета электроэнергии, установленный непосредственно на самой котельной, с целью более точного определения объема потребления электроэнергии оборудованием, установленным в котельной и участвующим в процессе производства и реализации тепловой энергии потребителям. Обратиться в районный Энергосбыт с просьбой об указании в счете, выставляемом на оплату электроэнергии, объема электропотребления котельной по данным установленного прибора учета.
НШ ЗАО "Маяк" привести учет затрат, связанных с производством и реализацией тепловой энергии, в соответствие с учетной политикой предприятия: учет затрат, связанных с производством и реализацией тепловой энергии, вести на соответствующем производственном счете согласно плану счетов бухгалтерского учета, используемых на предприятии.
При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 N 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ
ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ ПО УЛ. РОДИОНОВА, 23,
НШ ЗАО "МАЯК", Г. Н.НОВГОРОД, НИЖЕГОРОДСКИЙ РАЙОН
| Ед. изм. | Объем (кол-во) | Цена, тариф за ед. изм. | Затраты, всего, руб. | Затраты, руб./Гкал | ||
| 1. | Топливо, всего | 313 739 | 150,11 | |||
| 1.1. | природный газ | тыс. куб. м | 307 | 1 021,95 | 313 739 | 150,11 |
| 1.2. | мазут топочный | т | 0 | |||
| 1.3. | каменный уголь | т | 0 | 0,00 | ||
| 1.4. | ПБТ | т | 0 | |||
| 2. | Транспортные расходы | 0 | 0 | |||
| 3. | Электроэнергия, всего | 99 317 | 47,52 | |||
| 3.1. | по показаниям счетчика | кВт.ч | 73 568 | 1,35 | 99 317 | месяцев |
| 3.2. | за заявлен. мощность | кВт/ мес. | 0 | 12 | ||
| 3.3. | услуги по передаче | 0 | ||||
| 4. | Холодная вода, всего | 31 675 | 15,16 | |||
| 4.1. | отопление | куб. м | 3 753 | 8,44 | 31 675 | |
| 4.2. | горячее водоснабжение | куб. м | 0 | |||
| 5. | Вспомогательные м-лы | 53 600 | 25,65 | |||
| 5.1. | сульфоуголь (катионит) | т | 0 | |||
| 5.2. | соль | т | 3,6 | 1 000 | 3 600 | |
| 5.3. | другие материалы | 50 000 | ||||
| Итого энергоресурсы | 498 331 | 238,4 | ||||
| 6. | Фонд оплаты труда | 299 322 | 143,22 | |||
| 6.1. | численность | чел. | 11,5 | 2 169 | 299 322 | |
| 7. | Отчисл. на соц. нужды | % | 36 | 107 656 | 51,51 | |
| 8. | Амортиз. отчисл. | 213 050 | 101,94 | |||
| 9. | Прочие расходы | 387 664 | 185,49 | |||
| 9.1. | общепроизводственные | 102 400 | 49,00 | |||
| 9.2. | общехозяйственные | 190 861 | 91,32 | |||
| 9.3. | ремонтный фонд | 16 000 | 7,66 | |||
| 9.4. | услуги производствен. | 78 403 | 37,51 | |||
| 10. | Себестоимость на момент расчета | 1 506 023 | 720,58 | |||
| 11. | Инфляция 2005/2004 гг. | % | 109 755 | 52,51 | ||
| 11.1. | природный газ | 17,3 | 54 277 | 25,97 | ||
| 11.2. | электроэнергия | 9,6 | 9 534 | 4,56 | ||
| 11.3. | материалы, ремонтный фонд, услуги производственного характера | 10 | 14 800 | 7,08 | ||
| 11.4. | ФОТ и отч. на соц. нужды | 0,87 | 3 524 | 1,69 | ||
| 11.5. | остальные статьи затрат | 8,5 | 27 620 | 13,22 | ||
| 12. | Себестоимость с учетом инфляции | 1 615 778 | 773,10 | |||
| 12.1. | прирост с/с на момент расчета | % | 7,29 | |||
| 13. | Полезный отпуск, всего | Гкал | 2 090 | 0 | ||
| 14. | Удельн. вес населения и бюджетных орган-ций | % | 0,0 | |||
| Категория потребителей тепловой энергии | с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал | процент рент-ти, % | полученные тарифы, руб./Гкал | предыдущие тарифы, руб./Гкал | прирост к действ. на 2004 г., % | |
| 15. | Прочие потребители | 773,10 | 10 | 850,4 |