Приложение к Решению от 02.12.2004 г № 19/9 Заключение
Экспертное заключение по расчетным материалам на тепловую энергию, вырабатываемую котельной № 2 црб мпп жкх «Гагинское» гагинского района нижегородской области
ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ
1.Пакет расчетных материалов 2005 года (письмо администрации района, вх. N 410 от 04.03.2004).
2.Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год.
3.Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. N 102 21.07.2004; вх. N 1863/1 от 22.07.2004; исх. N 681 от 03.08.2004; вх. N 2039/1 от 04.08.2004).
В котельной установлены 5 котлов "Факел-Г".
Общая мощность установленного оборудования - 5,0 МВт.
Подключенная нагрузка - 2,059 МВт,
т.е. использование установленной мощности на - 41,2%.
Срок службы котлов - 13 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 90%.
Топливный режим - N 10-09/409 от 07.08.2001.
Протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 5,0 км.
Отпуск тепловой энергии жилому фонду и бюджетным организациям составляет 100% от общего полезного отпуска теплоэнергии 3867 Гкал/год.
Технические отчеты по режимно-наладочным испытаниям котлов не представлены.
Пересмотр тарифов, утвержденных распоряжением администрации Гагинского района N 383 от 29.12.2003, постановлением Земского собрания Гагинского района N 25 от 29.04.2004, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и полезного отпуска теплоэнергии приняты в расчете плановой себестоимости исходя из топливного режима, утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области.
При расчете объемов выработки по котельной величина потерь тепла на собственные нужды котельной, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии.
ТОПЛИВО
Объем потребления природного газа рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 92% в соответствии с паспортными данными котлов и объема выработки тепловой энергии 4254 Гкал/год.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
В затратах на тепловую энергию на 2005 г. объем потребления электроэнергии учтен в размере 17,9 кВт.ч/Гкал, исходя из фактического за 2003 год удельного расхода электроэнергии на выработку тепловой энергии.
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ
В статью "Другие материалы" включены затраты на приобретение материалов, необходимых для проведения текущего ремонта, выполняемого силами основного производственного персонала котельной.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Объем потребления холодной воды принят на уровне нормативного, согласно методическим указаниям, утвержденным Министерством РФ по жилищно-коммунальному хозяйству. Цена 1 куб. м воды принята по фактической себестоимости МПП ЖКХ "Гагинское" за 1-е полугодие 2002 года.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда основных производственных рабочих, рассчитанный в соответствии с выпиской из штатного расписания 2003 года МПП ЖКХ "Гагинское", уменьшен на сумму заработной платы мастера, перераспределенную в статью "Общепроизводственные расходы".
ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма затрат, рассчитанная с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90211), уменьшена в соответствии с изменением фонда оплаты труда основных производственных рабочих.
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ
Сумма амортизационных отчислений рассчитана исходя из представленных предприятием фактических данных первого квартала 2004 года.
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
В статье учтены затраты, связанные с расходом воды на хозяйственно-бытовые нужды котельной, и перегруппированная в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии заработная плата мастера котельной с отчислениями на социальные нужды.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Общехозяйственные затраты, принятые на уровне фактического расхода за 2003 год, рассчитаны в соответствии с учетной политикой предприятия.
УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА
В статье "Услуги производственного характера" учтены сумма на оплату абонентского, технического обслуживания и ремонта газового оборудования и газопроводов в соответствии с договором N 10-04-222 от 04.01.1999, заключенным МПП ЖКХ "Гагинское" с филиалом "Лукояновмежрайгаз" ОАО "Нижегородоблгаз", распределенная пропорционально выработке котельных, и затраты, связанные с поверкой приборов КИПа и обучением операторов котельной.
Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят:
- для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 407,7 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 380,99 руб./Гкал и рентабельности 7%.
Рекомендовать предприятию.
Провести режимно-наладочные испытания котельного оборудования предприятий и представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год.
Установить приборы учета тепловой энергии.
При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 N 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ N 2 ЦРБ МПП ЖКХ "ГАГИНСКОЕ",
НИЖЕГОРОДСКАЯ ОБЛАСТЬ, ГАГИНСКИЙ РАЙОН,
С.ГАГИНО
| Ед. изм. | Объем (кол-во) | Тариф за ед. изм. | Затраты, всего, руб. | Затраты, руб./Гкал | ||
| 1. | Топливо, всего | 597 841 | 154,60 | |||
| 1.1. | природный газ | тыс. куб. м | 585 | 1 021,95 | 597 841 | |
| 1.2. | мазут топочный | т | 0 | |||
| 1.3. | каменный уголь | т | 0 | |||
| 1.4. | ПБТ | т | 0 | |||
| 2. | Транспортные расходы | 0 | 0 | |||
| 3. | Электроэнергия, всего | 107 877 | 27,90 | |||
| 3.1. | по показаниям счетчика | кВт.ч | 65 380 | 1,65 | 107 877 | месяцев |
| 3.2. | за заявлен. мощность | кВт в мес. | 0 | 12 | ||
| 3.3. | услуги по передаче | 0 | ||||
| 4. | Холодная вода, всего | 15 144 | 3,92 | |||
| 4.1. | отопление | куб. м | 2 127 | 7,12 | 15 144 | |
| 4.2. | горячее водоснабжение | куб. м | 0 | |||
| 5. | Вспомогательные м-лы | 11 461 | 2,96 | |||
| 5.1. | сульфоуголь (катионит) | т | 0 | |||
| 5.2. | соль | т | 0 | |||
| 5.3. | другие материалы | 11 461 | ||||
| Итого энергоресурсы | 732 323 | 189,4 | ||||
| 6. | Фонд оплаты труда | 218 907 | 56,61 | |||
| 6.1. | численность | чел. | 8 | 2 280 | 218 907 | |
| 7. | Отчисл. на соц. нужды | % | 35,9 | 78 588 | 20,32 | |
| 8. | Амортиз. отчисл. | 26 328 | 6,81 | |||
| 9. | Прочие расходы | 207 564 | 53,68 | |||
| 9.1. | общепроизводственные | 54 651 | 14,13 | |||
| 9.2. | общехозяйственные | 129 055 | 33,37 | |||
| 9.3. | ремонтный фонд | 0,00 | ||||
| 9.4. | услуги производствен. | 23 858 | 6,17 | |||
| 10. | Себестоимость на момент расчета | 1 263 709 | 326,79 | |||
| 11. | Инфляция 2005/2004 гг. | % | 209 642 | 54,19 | ||
| 11.1. | природный газ | 17,3 | 103 426 | 26,75 | ||
| 11.2. | электроэнергия | 9,6 | 10 356 | 2,68 | ||
| 11.3. | материалы, ремонтный фонд, услуги производственного характера | 10 | 3 532 | 0,91 | ||
| 11.4. | ФОТ и отч. на соц. нужды | 25,35 | 75 425 | 19,50 | ||
| 11.5. | остальные статьи затрат | 8,5 | 16 902 | 4,35 | ||
| 12. | Себестоимость с учетом инфляции | 1 473 351 | 380,99 | |||
| 12.1. | прирост с/с на момент расчета | % | 16,58 | |||
| 13. | Полезный отпуск, всего | Гкал | 3 867 | 0 | ||
| 14. | Удельн. вес населения и бюджетных орган-ций | % | 100,0 | |||
| Категория потребителей тепловой энергии | с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал | процент рент-ти, % | полученные тарифы, руб./Гкал | предыдущие тарифы, руб./Гкал | прирост к действ. на 2004 г. | |
| 15. | Жилой фонд | 380,99 | 7 | 407,7 | 480,5 | -15,16% |
| 16. | Бюджетные организации | 380,99 | 7 | 407,7 | 436,6 | -6,62% |