Приложение к Решению от 02.12.2004 г № 19/6 Заключение

Экспертное заключение по расчетным материалам на тепловую энергию, вырабатываемую котельными бутурлинского муп жкх бутурлинского района нижегородской области

ОСНОВАНИЯ ДЛЯ РАССМОТРЕНИЯ
1.Пакет расчетных материалов 2005 года (нет).
2.Фактические данные мониторинга услуг теплоснабжения и калькуляция себестоимости тепловой энергии за 2003 год (письмо администрации района, исх. N 106 от 27.02.2004; вх. N 394 от 02.03.2004).
3.Дополнительные материалы по обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. N 398 от 30.07.2004; исх. N 404 от 03.08.2004; вх. N 2013 от 04.08.2004; исх. N 366 от 16.07.2004; вх. N 1869 от 23.07.2004; исх. N 243, 244 от 19.07.2004; исх. N 371 от 20.07.2004; вх. N 1883 от 26.07.2004).
На балансе предприятия находится 9 котельных:
1.Котельная ж/д N 3, п. Сельхозтехника
В котельной установлены 2 котла КЧМ-5.
Общая мощность установленного оборудования - 0,192 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,147 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 76,56%.
Срок службы котлов - 7 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 80% (мониторинг 2003 года).
Топливный режим - N 22/051-16/86 от 22.01.2003.
2.Котельная "Базино", р.п. Бутурлино
В котельной установлены 2 котла КСВ-1,86.
Общая мощность установленного оборудования - 3,72 МВт.
Подключенная нагрузка - 2,387 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 64,17%.
Срок службы котлов - 7 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 93,8% (режимные карты котлов).
3.Котельная блочная 5 мкрн, р.п. Бутурлино
В котельной установлены 2 котла КСВ-1,86.
Общая мощность установленного оборудования - 3,8 МВт.
Подключенная нагрузка - 1,525 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 40,13%.
Срок службы котлов - 8 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 94,1% (мониторинг 2003 года).
4.Котельная Дома ветеранов, ул. Калинина, р.п. Бутурлино
В котельной установлен 1 котел "Ишма-80".
Общая мощность установленного оборудования - 0,08 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,077 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 96,25%.
Срок службы котлов - 3 года.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 90,8% (топливный режим).
Топливный режим - N 10-09/574 от 17.09.2001.
5.Котельная СПТУ, р.п. Бутурлино
В котельной установлены 2 котла КСВ-1,86.
Общая мощность установленного оборудования - 3,72 МВт.
Подключенная нагрузка - 2,719 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 73,09%.
Срок службы котлов - 7 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 94,5% (режимные карты).
Топливный режим - N 10-09/185 от 26.08.1998.
6.Котельная "Центральная", р.п. Бутурлино
В котельной установлены 6 котлов "Факел-Г" (два резервных).
Общая мощность установленного оборудования - 6,0 МВт.
Подключенная нагрузка - 3,981 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 66,35%.
Срок службы котлов - 7 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 94,0% (режимные карты).
7.Котельная ЦРБ, ул. Ленина, 40, р.п. Бутурлино
В котельной установлены 2 котла КСВ-1,86.
Общая мощность установленного оборудования - 3,72 МВт.
Подключенная нагрузка - 2,944 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 79,14%.
Срок службы котлов - 3 года.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 94,8% (режимные карты).
Топливный режим - N 22-01-12/2550 от 12.08.2002.
8.Котельная, с. Валгусы
В котельной установлены 4 котла "Факел-Г" (два резервных).
Общая мощность установленного оборудования - 4,0 МВт.
Подключенная нагрузка - 1,748 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 43,7%.
Срок службы котлов - 8 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 93,8% (режимные карты).
Топливный режим - N 10-09/186 от 26.08.1998.
9.Котельная детсада "Колосок"
В котельной установлены 1 котел "Кама" и 1 котел "Хопер-100".
Общая мощность установленного оборудования - 0,163 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,143 МВт,
т.е. использование установленной мощности - на 87,7%.
Срок службы котлов - 4 - 5 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 86,84% (мониторинг 2003 года).
Топливный режим - N 22/05.1-16/165 от 06.02.2003.
Общая протяженность тепловых сетей в 2-трубном исполнении - 11,180 км.
Отпуск тепловой энергии населению и бюджетным организациям составляет 83,2% от общего полезного отпуска теплоэнергии 27957 Гкал/год.
Технические отчеты по режимно-наладочным испытаниям двух водогрейных котлов типа КСВ-1,86 (ст. N 1, 2) котельной "Базино", двух водогрейных котлов типа КСВ-1,86 (ст. N 1, 2) котельной СПТУ, шести водогрейных котлов типа "Факел-1Г" (ст. N 1, 2, 3, 4, 5, 6) центральной котельной, одного водогрейного котла типа КСВ-1,86 (ст. N 1) котельной ЦРБ, четырех водогрейных котлов типа "Факел-1Г" (ст. N 1, 2, 3, 4) котельной с. Валгусы выполнены режимно-наладочной лабораторией МП "Теплоэнергетическое производственное предприятие" (ТЭПП), г. Арзамас. Срок действия представленных режимных карт котлов истек 22.12.2002 - 18.01.2004.
Пересмотр тарифов, утвержденных постановлением Земского собрания Бутурлинского района от 19.12.2003 N 42, распоряжением администрации Бутурлинского района от 04.08.2003 N 559-р, вызван изменением цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и полезного отпуска теплоэнергии по котельным: ж/д N 3, п. Сельхозтехника, Дома ветеранов, ул. Калинина, СПТУ, ЦРБ, ул. Ленина, 40, с. Валгусы и детсада "Колосок" приняты при формировании плановой себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из утвержденных департаментом энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области топливных режимов.
По котельным "Базино", 5 мкрн и "Центральная" объемы выработки и полезного отпуска теплоэнергии приняты на основании представленных предприятием расчетов-обоснований новых топливных режимов (пообъектных расчетов потребности в тепле и топливе), выполненных ООО "Экономика и развитие". Топливные режимы N 10-09/184 от 26.08.1998, 10-09/309 от 15.12.1999 и 10-09/183 от 26.08.1998 подлежат пересмотру, так как с момента их утверждения произошли существенные изменения как в составе оборудования, установленного на котельных, так и среди потребителей, теплоснабжение которых осуществляется от данных котельных.
При расчете объемов выработки по котельным величина потерь тепла на собственные нужды котельных, а также потерь в тепловых сетях предприятия принята равной 10% от полезного отпуска тепловой энергии - по котельным "Базино", 5 мкрн, СПТУ, "Центральная", ЦРБ, с. Валгусы; 5% от полезного отпуска тепловой энергии - по котельным п. Сельхозтехника, ул. Калинина и детсада "Колосок".
ТОПЛИВО
Объем потребления природного газа рассчитан исходя из удельной нормы расхода топлива, рассчитанной при средневзвешенном КПД 93,96%, и объема выработки тепловой энергии в количестве 30718 Гкал/год.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
В затратах на тепловую энергию объем потребления электроэнергии по котельной детсада "Колосок" учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах норматива, применяемого на отопительных коммунальных теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные комитетом РФ по муниципальному хозяйству). По остальным котельным объем электроэнергии рассчитан исходя из фактического удельного расхода на выработку тепловой энергии в количестве 35,73 кВт.ч/Гкал, превышающего существующие нормативы, что объясняется мощностью установленного оборудования и низким процентом подключенной нагрузки по отношению к установленной мощности котельных.
Электроэнергия учтена по средневзвешенному тарифу исходя из уровня напряжения, учитываемого на каждой котельной.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
В затратах на производство и реализацию теплоэнергии объем потребления холодной воды учтен в размере фактического потребления 2003 года. Цена 1 куб. м воды принята на уровне себестоимости 2003 года Бутурлинского МУП ЖКХ.
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ МАТЕРИАЛЫ
Внесены корректировки по статье "Вспомогательные материалы": объем потребности в катионите снижен до уровня ежегодной досыпки, стоимость соли учтена по средней цене 2004 года ОАО "Сольснаб".
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
В фонд оплаты труда включена заработная плата работников котельной детсада "Колосок", принятая на уровне 2003 года. По остальным котельным сумма заработной платы основного производственного персонала рассчитана на основании представленного предприятием планового фонда оплаты труда на 2004 год. Одновременно в статью "Общепроизводственные расходы" перераспределена заработная плата мастеров. Соответственно откорректирована сумма отчислений на социальные нужды.
Процент увеличения фонда оплаты труда 2005 года к 2004 году принят равным 93,87% - в связи с увеличением в 2005 году тарифной ставки рабочего 1 разряда с 1181,80 руб. до 2291,20 руб. (письмо администрации района, исх. N 404 от 03.08.2004).
ОТЧИСЛЕНИЯ НА СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Расчет произведен с учетом ставок единого социального налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г. (с изменениями, внесенными Федеральным законом РФ от 20.07.2004 N 70-ФЗ), и ставки на социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3% для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215).
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ
В статью включены амортизационные отчисления по котельной детсада "Колосок", принятые по фактическим данным за 2003 год, и амортизационные отчисления по прочим котельным, учтенные в соответствии с годовым расчетом, представленным Бутурлинским МУП ЖКХ.
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
В общепроизводственных расходах учтены затраты на содержание служб электроснабжения и ремонта заданий, распределенные специалистами Бутурлинского МУП ЖКХ в соответствии с учетной политикой предприятия, и перегруппированная в соответствии с общепринятой методикой отнесения затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии заработная плата с отчислениями на социальные нужды мастеров котельных.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Изменения не вносились.
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
В статье "Ремонтный фонд" учтена стоимость материалов, необходимых для проведения текущего ремонта котельного оборудования и тепловых сетей.
УСЛУГИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА
В статье учтены затраты, принятые на основании договора N 08-04-125 от 01.01.2000 на абонентское и техническое обслуживание газового оборудования и газопроводов, заключенного Бутурлинским МУП ЖКХ с ОАО "Нижегородоблгаз" - филиалом "Кстовомежрайгаз", и сумма оплаты производственных услуг, оказываемых сторонними организациями, принятая на основании представленных договоров, актов выполненных работ и счетов-фактур.
Одновременно исключены затраты, не подтвержденные документально.
Исходя из вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС) составят:
- для теплоснабжения жилого фонда и бюджетных организаций - 510,4 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 476,98 руб./Гкал и рентабельности 7%;
- для теплоснабжения прочих потребителей - 524,7 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год) 476,98 руб./Гкал и рентабельности 10%.
Предложения.
Провести режимно-наладочные испытания оборудования котельных и представить в РЭК Нижегородской области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий период регулирования, т.е. 2006 год.
Представить зарегистрированные в департаменте энергетики, транспорта и связи министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской области новые топливные режимы по котельным "Базино", 5 мкрн и "Центральная".
Установить приборы учета тепловой энергии.
При последующем пересмотре тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую котельными предприятия, в обязательном порядке представить в региональную энергетическую комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню документов, представляемых энергоснабжающими организациями для проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на производство и передачу (распределение) тепловой энергии, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области от 24.12.2002 N 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ
ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНЫМ БУТУРЛИНСКОГО МУП ЖКХ,
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

N п/п		Ед. изм.	Объем (кол-во)	Тариф за ед. изм.	Затраты, всего, руб.	Затраты, руб./Гкал
1.	Топливо, всего				4 224 128	151,09
1.1.	природный газ	тыс. куб. м	4 133	1 021,95	4 224 128
1.2.	мазут топочный	т			0
1.3.	каменный уголь	т			0
1.4.	ПБТ	т			0
2.	Транспортные расходы				0	0
3.	Электроэнергия, всего				1 595 586	57,05
3.1.	по показаниям счетчика	кВт.ч	1 092	1,46	1 595 586	месяцев
3.2.	за заявлен. мощность	кВт в мес.	867		0	12
3.3.	услуги по передаче				0
4.	Холодная вода, всего				23 228	0,83
4.1.	отопление	куб. м	3 924	5,92	23 228
4.2.	горячее водоснабжение	куб. м			0
5.	Вспомогательные м-лы				24 160	0,86
5.1.	сульфоуголь (катионит)	т	0,103	36 500	3 760
5.2.	соль	т	20,4	1 000	20 400
5.3.	другие материалы				0
	Итого энергоресурсы				5 867 102	209,8
6.	Фонд оплаты труда				1 690 740	60,48
6.1.	численность	чел.	60	2 348	1 690 740
7.	Отчисления на соц. нужды	%	35,9		606 976	21,71
8.	Амортизационные отчисл.				457 884	16,38
9.	Прочие расходы				1 821 535	65,15
9.1.	общепроизводственные				573 142	20,50
9.2.	общехозяйственные				644 670	23,06
9.3.	ремонтный фонд				316 513	11,32
9.4.	услуги производствен.				287 210	10,27
10.	Себестоимость на момент расчета				10 444 236	373,45
11.	Инфляция 2005/2004 гг.	%			2 894 500	103,53
11.1.	природный газ	17,3			730 774	26,14
11.2.	электроэнергия	9,6			153 176	5,48
11.3.	материалы, ремонтный фонд, услуги производственного характера	10			62 788	2,25
11.4.	ФОТ и отч. на соц. нужды	80,18			1 842 273	65,90
11.5.	остальные статьи затрат	8,5			105 488	3,77
12.	Себестоимость с учетом инфляции				13 338 737	476,98
12.1.	прирост с/с на момент расчета	%				27,72
13.	Полезный отпуск, всего	Гкал			27 957	0
14.	Удельн. вес населения и бюджетных орган-ций	%			83,2
	Категория потребителей тепловой энергии	с/с с уч. инф-ции, руб./Гкал	процент рент., %	полученные тарифы, руб./Гкал	предыдущие тарифы, руб./Гкал	прирост к действ. на 2004 г.
15.	Жилой фонд	476,98	7	510,4	412,7	23,66%
16.	Бюджетные орг-ции	476,98	7	510,4	436,9	16,83%
17.	Прочие потребители	476,98	10	524,7	496,4	5,69%