Постановление Правительства Нижегородской области от 27.06.2007 № 204
Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области
ПРАВИТЕЛЬСТВО НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 27 июня 2007 года N 204 Утратилo силу - Постановление Правительства Нижегородской области от 13.08.2013 г. N 536 Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области (В редакции Постановлений Правительства Нижегородской области от 21.12.2010 г. N 936) В целях реализации постановления Правительства Нижегородскойобласти от 26 апреля 2006года N 145 "Об утверждении Порядка разработки перспективногофинансового плана Нижегородской области, Положения о докладахсубъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе ПравительстваНижегородской области о результатах и основных направленияхдеятельности" Правительство Нижегородской области постановляет: (Вредакции Постановления Правительства Нижегородской области от21.12.2010 г. N 936) 1. Утвердить прилагаемое Положение о разработке, утверждении иреализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области(далее - Положение). 2. Субъектам бюджетного планирования областного бюджетаруководствоваться настоящим Положением при разработке и реализацииведомственных целевых программ. 3. Пункты Положения, регулирующие вопросы финансированияведомственных целевых программ за счет средств бюджета принимаемыхобязательств, вступают в силу со дня внесения соответствующихизменений в Закон Нижегородской области от 22 июля 2003 года N 66-З"О прогнозировании, стратегическом и программном планированиисоциально-экономического развития Нижегородской области" (сизменениями на 28 апреля 2006 года). 4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложитьна Вице-губернатора, первого заместителя Председателя ПравительстваНижегородской области В.А.Иванова. (В редакции ПостановленияПравительства Нижегородской области от 22.12.2009 г. N 941) Губернатор В.П.Шанцев УТВЕРЖДЕНО постановлением Правительства Нижегородской области от 27 июня 2007 года N 204 ПОЛОЖЕНИЕ о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области (далее - Положение) (В редакции Постановления Правительства Нижегородской области от 22.12.2009 г. N 941) I. Общие положения 1. Настоящее Положение определяет порядок разработки,утверждения и реализации ведомственных целевых программ,направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования(далее - СБП) государственной политики в установленных сферахдеятельности, обеспечение достижения целей и задачсоциально-экономического развития, повышение результативностирасходов областного бюджета. 2. Ведомственные целевые программы (ВЦП) разрабатываются СБП,основываются на системе целей, задач и показателей деятельности СБПи отражаются в докладах СБП о результатах и основных направленияхдеятельности. 3. ВЦП могут формироваться в двух видах: а) утверждаемая ведомственная целевая программа (далее - УВЦП)- в соответствии с макетом, утвержденным приложением 1 к настоящемуПоложению; б) аналитическая ведомственная целевая программа (далее -АВЦП) - в соответствии с макетом, утвержденным приложением 2 кнастоящему Положению; 4. Мероприятия ВЦП не могут дублировать мероприятия другихбюджетных целевых программ. 5. ВЦП не подлежит разделению на подпрограммы. 6. Расходы на капитальные вложения (строительство,реконструкция, проектно-изыскательские работы, разработкапроектно-сметной документации), предусмотренные ВЦП, финансируютсяв рамках областной целевой программы "Развитие социальной иинженерной инфраструктуры как основы повышения качества жизнинаселения Нижегородской области" на очередной финансовый год. 7. Предложения по объемам осуществляемых за счет средствобластного бюджета расходов на реализацию УВЦП в целом и каждого измероприятий подготавливаются в соответствии с действующейклассификацией расходов бюджетов Российской Федерации с расчетами иобоснованиями на весь период реализации программы. 8. УВЦП реализуется в рамках исполнения бюджета действующихобязательств. В случае невозможности финансирования УВЦП только избюджета действующих обязательств на реализацию части мероприятийУВЦП запрашиваются средства из бюджета принимаемых обязательств. При этом УВЦП может формироваться в двух вариантах: а) в рамках бюджета действующих обязательств; б) в рамках бюджета действующих и бюджета принимаемыхобязательств. 9. Реализация АВЦП осуществляется в пределах расходов,выделенных СБП на исполнение действующих обязательств. 10. Расчет расходов на реализацию ВЦП в части, касающейсяисполнения действующих обязательств, осуществляется СБП всоответствии с методическими рекомендациями по формированию сметрасходов субъектов бюджетного планирования на плановый период,разрабатываемыми министерством финансов Нижегородской области. 11. Методическое руководство и координацию работ по разработкеи реализации ВЦП в установленных сферах деятельности осуществляютминистерство экономики Нижегородской области и министерствофинансов Нижегородской области (далее - министерство экономики иминистерство финансов). II. Основные понятия, используемые в настоящем Положении Аналитическая ведомственная целевая программа (далее - АВЦП) -выделяемая в аналитических целях при подготовке доклада СБП орезультатах и основных направлениях деятельности группировкарасходов, направленных на решение конкретной тактической задачи,стоящей перед субъектом бюджетного планирования, описываемойизмеряемыми индикаторами целей программы. Общественно-экономическая эффективность - соотношение величиныдостигнутого и планируемого в результате реализации программыиндикатора цели программы и величины затрат на его достижение. Общественная эффективность - отношение индикаторов целейпрограммы к показателям непосредственных результатов реализациипрограммных мероприятий. Индикаторы целей программы - индикаторы, характеризующиеэффект от реализации мероприятий для внешнего потребителя. Показатели непосредственных результатов - показатели,характеризующие в числовом виде объем предоставленных услуг,оказанных субъектом бюджетного планирования и подведомственными емураспорядителями и получателями бюджетных средств внешнимпотребителям. Утверждаемая ведомственная целевая программа (далее - УВЦП) -утверждаемый СБП комплекс мероприятий, направленных на решениеконкретной тактической задачи, стоящей перед СБП, описываемойизмеряемыми индикаторами целей программы. УВЦП являетсясамостоятельным документом, отдельные ее положения и параметрывключаются в доклад СБП о результатах и основных направленияхдеятельности. Экономическая эффективность - соотношение показателейнепосредственных результатов реализации программных мероприятий сзатратами на их достижение. III. Формирование и утверждение ведомственной целевой программы 1. АВЦП формируется СБП в рамках подготовки доклада СБП орезультатах и основных направлениях деятельности СБП. ЭкспертизаАВЦП проводится министерством экономики (в части индикаторов целейпрограммы) и министерством финансов (в части величины расходов) приоценке докладов СБП о результатах и основных направленияхдеятельности в соответствии с пунктом 2.5 Положения о докладахсубъектов бюджетного планирования и о Сводном докладе ПравительстваНижегородской области о результатах и основных направленияхдеятельности, утвержденного постановлением ПравительстваНижегородской области от 26 апреля 2006 года N 145. 2. Решение о разработке УВЦП принимается руководителем СБП. 3. Разработанный в соответствии с требованиями настоящегоПоложения проект УВЦП направляется субъектом бюджетногопланирования одновременно в министерство экономики и министерствофинансов. 4. Экспертизу проекта УВЦП осуществляют министерство экономики(в части соответствия стратегическим целям и приоритетам развитияНижегородской области, соотношения объемов ресурсов и ожидаемыхрезультатов программы, качества проработки проблемной области,экономической, общественно-экономической и общественнойэффективности программы, отсутствия дублирования мероприятий врамках иных программ) и министерство финансов (в части предложенийпо финансированию мероприятий программы). В заключении экспертизыустанавливается соответствие проекта УВЦП предъявляемым к нейтребованиям, предусмотренным настоящим Положением. В случаенесоответствия проекта УВЦП указанным требованиям проект УВЦПвозвращается СБП для доработки. 5. Разногласия по целям и индикаторам УВЦП, по вопросамфинансового обеспечения УВЦП могут быть вынесены субъектомбюджетного планирования на рассмотрение Бюджетной комиссии. 6. (Исключен - Постановление Правительства Нижегородскойобласти от 21.12.2010 г. N 936) 7. Субъект бюджетного планирования утверждает УВЦП толькопосле получения положительного заключения экспертизы министерстваэкономики и министерства финансов. (В редакции ПостановленияПравительства Нижегородской области от 21.12.2010 г. N 936) 8. УВЦП утверждаются на срок до 3 лет приказом СБП. (Вредакции Постановления Правительства Нижегородской области от21.12.2010 г. N 936) 9. После утверждения УВЦП: а) СБП направляет копию программы в министерство экономики длявключения ее в реестр УВЦП. Алгоритм формирования и утвержденияУВЦП представлен в приложении 3 к настоящему Положению; б) министерство экономики формирует перечень УВЦП,утвержденных приказом С БП. (Пункт в редакции Постановления Правительства Нижегородскойобласти от 21.12.2010 г. N 936) 10. УВЦП по согласованию с министерством финансов можетприсваиваться отдельный код бюджетной классификации. 11. СБП организует размещение текста УВЦП винформационно-правовых системах. (В редакции ПостановленияПравительства Нижегородской области от 21.12.2010 г. N 936) 12. (Исключен - Постановление Правительства Нижегородскойобласти от 21.12.2010 г. N 936) 13. Уточнение параметров УВЦП, в том числе индикаторов целейпрограммы, осуществляется в порядке, установленном для утвержденияэтих программ. 14. (Исключен - Постановление Правительства Нижегородскойобласти от 21.12.2010 г. N 936) 15. (Исключен - Постановление Правительства Нижегородскойобласти от 21.12.2010 г. N 936) 16. (Исключен - Постановление Правительства Нижегородскойобласти от 21.12.2010 г. N 936) IV. Реализация и контроль за ходом выполнения ведомственной целевой программы 1. ВЦП реализуется субъектом бюджетного планирования, которыйнесет ответственность за решение задачи путем реализациимероприятий ВЦП и за обеспечение утвержденных значений индикаторовцелей программы. (В редакции Постановления ПравительстваНижегородской области от 21.12.2010 г. N 936) 2. Контроль за ходом реализации ВЦП осуществляетсясоответствующим СБП, а также может осуществляться в процессекомплексных проверок с участием министерства экономики иминистерства финансов. 3. Финансирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется впорядке, установленном для исполнения областного бюджета. V. Мониторинг и оценка реализации ведомственных целевых программ 1. СБП представляют в министерство экономики в бумажном иэлектронном виде: - ежеквартально в соответствии с формами, установленнымиминистерством экономики, отчет о финансировании, итогах реализацииУВЦП; - ежегодно, в срок до 1 марта года, следующего за отчетным, всоответствии с приложением 4 к настоящему Положению, отчет обэффективности реализации УВЦП. Министерство экономики, при необходимости, можеткорректировать макеты форм представления отчетности и запрашиватьдополнительную информацию у СБП о ходе реализации программ. 2. СБП должна быть обеспечена достоверность сведений о ходереализации УВЦП, включая достижение индикаторов цели и расходов понаправлениям и источникам финансирования. 3. Министерство экономики на основании данных СБП: - ежеквартально готовит сводный отчет о финансировании, итогахреализации УВЦП; - ежегодно проводит оценку эффективности реализации УВЦП всоответствии с утвержденной Методикой оценки эффективностибюджетных целевых программ и корректировок предоставляемыхбюджетных средств, исходя из уровня достижения результатов; - информирует Губернатора Нижегородской области, ПредседателяПравительства, Вице-губернатора, первого заместителя ПредседателяПравительства Нижегородской области и заместителей Губернатора,заместителей Председателя Правительства Нижегородской области,министерство финансов об итогах финансирования и эффективностиреализации УВЦП. 4. На основании мониторинга и рейтингования ВЦП, министерствомэкономики и министерством финансов могут быть подготовленыпредложения в адрес Губернатора Нижегородской области, ПредседателяПравительства по корректировке предоставляемых бюджетных средств,по приостановлению реализации программы, по реструктуризациипрограммы, по досрочному прекращению действия программы, поразработке новой а налогичной УВЦП. (Раздел в редакции Постановления Правительства Нижегородскойобласти от 21.12.2010 г. N 936) ПРИЛОЖЕНИЕ 1 к Положению о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области Макет утверждаемой ведомственной целевой программы Паспорт утверждаемой ведомственной целевой программы (УВЦП) (В редакции Постановления Правительства Нижегородской области от 21.12.2010 г. N 936) 1. Наименование программы 2. Основание для разработки программы В данном пункте необходимо представить ссылку на нормативныйправовой акт, являющийся основанием для разработки ведомственнойцелевой программы (наименование, номер и дата) 3. Наименование субъекта бюджетного планирования Утверждаемая ведомственная целевая программа может бытьподготовлена и реализована только одним субъектом бюджетногопланирования (далее - СБП) (органом исполнительной властиНижегородской области). 4. Орган исполнительной власти Нижегородской области,утвердивший программу, наименование и номер соответствующегонормативного акта Основанием для утверждения СБП ведомственной целевой программыявляется получение положительных экспертиз от министерства экономикии министерства финансов Нижегородской области. 5. Цель программы и тактическая задача субъекта бюджетногопланирования, на решение которой направлена программа В данный пункт включается формулировка цели программы.Утверждаемая ведомственная целевая программа имеет одну цель, однакодопускается формулирование нескольких целей программы. В данный пункт включается формулировка тактической задачисубъекта бюджетного планирования в соответствии с положением об СБП.Программа должна быть направлена на решение одной тактической задачисубъекта бюджетного планирования. 6. Основные мероприятия программы В данном пункте перечисляются основные программные мероприятия(объем текста не более 0,5 страницы). 7. Сроки и этапы реализации В данный пункт включаются сроки реализации УВЦП. Сроки реализации УВЦП не могут превышать 3 лет. При необходимости сроки реализации программы могут бытьразделены на этапы, по окончании которых будут достигатьсяпромежуточные результаты программы. 8. Объемы и источники финансирования Объемы финансирования (в тыс. руб.) указываются с разбивкой поисточникам финансирования и по годам. В случае, если часть мероприятий программы планируется кфинансированию из бюджета принимаемых обязательств, объемыфинансирования приводятся в двух вариантах (инерционный вариант - засчет бюджета действующих обязательств и вариант полной реализации -с учетом средств из бюджета принимаемых обязательств). Данные по объемам финансирования представляются в приведеннойниже табличной форме. В прочих расходах могут отражаться любые видырасходов, кроме капитальных вложений и расходов на НИОКР. Включение в УВЦП иных источников финансирования помимообластного бюджета возможно только при документальном ихподтверждении (подписанные соглашения, договоры, гарантийные письма,утвержденные федеральные и муниципальные целевые программы). +---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| Источники | 1 год реализации | 2 год реализации | 3 год реализации || финансирования| программы | программы | программы |+---------------+------+------------+------+------------+------+------------+| | БДО* | БДО+БПО** | БДО* | БДО+БПО** | БДО* | БДО+БПО** |+---------------+------+------------+------+------------+------+------------+| Областной | | | | | | || бюджет, в т.ч.| | | | | | |+---------------+------+------------+------+------------+------+------------+| кап.вложения | | | | | | |+---------------+------+------------+------+------------+------+------------+| НИОКР | | | | | | |+---------------+------+------------+------+------------+------+------------+| прочие расходы| | | | | | |+---------------+------+------------+------+------------+------+------------+| Федеральный | | | || бюджет, в т.ч.| | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| кап.вложения | | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| НИОКР | | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| прочие расходы| | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| Местный | | | || бюджет, в т.ч.| | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| кап.вложения | | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| НИОКР | | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| прочие расходы| | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| Прочие | | | || источники, в | | | || т.ч. | | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| кап.вложения | | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| НИОКР | | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+| прочие расходы| | | |+---------------+-------------------+-------------------+-------------------+ * БДО - при условии финансирования из бюджета действующихобязательств ** БДО+БПО - при условии финансирования с учетом бюджетадействующих и принимаемых обязательств 9. Индикаторы целей Программы В данный пункт включаются индикаторы целей программы, ихзначения в отчетном периоде и значения индикаторов целей программы ипо завершению реализации УВЦП. Текст утверждаемой ведомственной целевой программы С целью унификации формата УВЦП заполняются разделы 1-5 ираздел 7 в форме приведенных ниже таблиц. При необходимости к таблицам прилагаются текстовые комментарии,поясняющие содержание табличных данных. Допускается представление УВЦП в текстовой форме при условииотражения в соответствующих разделах программы требуемой информации. Раздел 1. Характеристика проблемы и цели программы Таблица 1: Характеристика проблемы, на решение которой направлена УВЦП, и цели программы+----------------+-------------------+----------------+-----------------------+| Наименование | Анализ причин ее | Наименование | Наименование цели || проблемы | возникновения, | соответствующей| (подцели) Стратегии || | обоснование | цели программы | развития Нижегородской|| | целесообразности и| | области и задачи СБП, || | необходимости ее | | достижению которой || | решения на | | способствует данная || | ведомственном | | программа || | уровне | | |+----------------+-------------------+----------------+-----------------------+| 1 | 2 | 3 | 4 |+----------------+-------------------+----------------+-----------------------+| | | | |+----------------+-------------------+----------------+-----------------------+| | | | |+----------------+-------------------+----------------+-----------------------+ В графе 1 указывается перечень проблем, на решение которыхнаправлена данная УВЦП. При формулировании проблем целесообразноиспользовать количественные показатели, свидетельствующие о наличииданной проблемы (например, "Увеличение количества фактовневыполнения государственных контрактов по обеспечениюлекарственными препаратами льготных категорий граждан на x % с 2008года по 2010 год"), а также использовать значения индикаторов целейпрограммы в отчетном периоде. В графе 2 дается анализ причин возникновения указаннойпроблемы, а также обосновано решение проблемы на ведомственномуровне (т.е. причины возникновения проблемы не должны носитьмежведомственный характер). В графе 3 указываются цели программы, направленные на решениевыявленных проблем. Формулировка целей программы может содержать: - интегральное количественное значение целевого результата иего планируемая динамика (увеличение или уменьшение до определенногоуровня); - характеристику объекта регулирования, изменение состояниякоторого является целью программы; - сроки достижения запланированного интегрального результата. В графе 4 указывается цель (подцель) Стратегии развитияНижегородской области, достижению которой способствует даннаяпрограмма. Кроме того, в данной графе указывается тактическая задачасубъекта бюджетного планирования, на решение которой направленаУВЦП. Реализация УВЦП может способствовать достижению только однойцели и одной подцели Стратегии развития Нижегородской области иодной тактической задачи субъекта бюджетного планирования всоответствии с положением о ведомстве. Раздел 2. Сроки и этапы реализации утверждаемой ведомственной целевой программы Таблица 2: Сроки и этапы реализации утверждаемой ведомственной целевой программы+----------------+--------------+--------------+--------------------------+| Срок реализации| Этапы | Сроки | Непосредственные || УВЦП | реализации | реализации | результаты реализации || | программы | этапов | этапа программы || | | программы | |+----------------+--------------+--------------+--------------------------+| | 1. | | Инерционный вариант || | | | (БДО) |+----------------+--------------+--------------+--------------------------+| | | | БДО+БПО |+----------------+--------------+--------------+--------------------------+| | 2. | | Инерционный вариант || | | | (БДО) |+----------------+--------------+--------------+--------------------------+| | | | БДО+БПО |+----------------+--------------+--------------+--------------------------+ Сроки реализации УВЦП не должны превышать 3 лет. Рекомендуемое количество этапов программы: от 2 до 5. В графе "Результат реализации этапов программы" необходимоуказать непосредственные результаты реализации этапа программы(например, количество оборудованных мест, количество сотрудников,прошедших обучение и т.п.) в 2 вариантах (инерционном и при наличиидополнительного финансирования из бюджета принимаемых обязательств). Непосредственные результаты реализации этапа программы должныобеспечивать достижение индикаторов целей программы, представленныхв разделе 5 Программы. Раздел 3. Перечень и описание программных мероприятий Таблица 3: Перечень и описание программных мероприятий +--------+---------------------+---------------+------------+------------+| N п/п | Наименование | Наименование | Описание | Срок || | варианта | мероприятий | мероприятий| реализации || | финансирования | | | |+--------+---------------------+---------------+------------+------------+| 1.| Инерционный вариант | | | || | (БДО) | | | |+--------+---------------------+---------------+------------+------------+| | БПО | | | |+--------+---------------------+---------------+------------+------------+| 2.| Инерционный вариант | | | || | (БДО) | | | |+--------+---------------------+---------------+------------+------------+| | БПО | | | |+--------+---------------------+---------------+------------+------------+ Мероприятия УВЦП представляются в табличной форме в двухвариантах: при финансировании из бюджета действующих обязательств(инерционный вариант) и при выделении дополнительных средствобластного бюджета из бюджета принимаемых обязательств (в случаях,если программа не может быть полностью выполнена в рамках бюджетадействующих обязательств). При этом по каждому мероприятию должнобыть представлено описание мероприятия и сроки его реализации.Мероприятия должны быть сгруппированы по этапам реализациипрограммы, выделенным в разделе 2 Программы. Раздел 4. Управление программой и механизм ее реализации За реализацию УВЦП отвечает утвердивший программу субъектбюджетного планирования. При привлечении для реализации УВЦП софинансирования из иных,кроме областного бюджета, источников, указываются механизмыкоординации и контроля выполнения мероприятий, финансируемых изданных источников. Кроме того, в данном разделе указывается порядокведения мониторинга и отчетности о реализации УВЦП. Раздел 5. Индикаторы целей программы Таблица 4: Индикаторы целей программы +-------------+----------+---------+-----------------------+-----------------------+-----------------------+| Наименование| Единица | Значение| 1 год реализации | 2 год реализации | 3 год реализации || индикатора | измерения| в 2010 | программы | программы | программы || | | г. | | | |+-------------+----------+---------+---------+-------------+---------+-------------+---------+-------------+| | | | БДО| БДО+БПО| БДО| БДО+БПО| БДО| БДО+БПО|+-------------+----------+---------+---------+-------------+---------+-------------+---------+-------------+| | | | | | | | | |+-------------+----------+---------+---------+-------------+---------+-------------+---------+-------------+| | | | | | | | | |+-------------+----------+---------+---------+-------------+---------+-------------+---------+-------------+ В случаях, если часть мероприятий УВЦП не может бытьреализована в рамках бюджета действующих обязательств, значенияиндикаторов целей программы представляются в двух вариантах: винерционном варианте (в случае реализации программы в рамках бюджетадействующих обязательств) и в варианте с учетом бюджета принимаемыхобязательств. Индикаторы целей программы - индикаторы, характеризующие эффектот реализации мероприятий для внешнего потребителя. Индикаторы целей программы должны отвечать требованиям: - реалистичность (представленные данные должны быть максимальноточными, и система сбора информации должна предоставлять возможностьизбежать значительных искажений отображаемой ситуации); - доступность (представленные индикаторы целей программы должныдопускать только однозначную интерпретацию как специалистом в этойобласти, так и потребителями услуг); - экономичность (система сбора информации с целью экономиизатрат должна максимально полно использовать уже существующиесистемы сбора информации); - объективность (индикаторы целей программы не должны приводитьк искажению понимания деятельности субъекта бюджетного планирования,когда формальное выполнение функций ведет к улучшению отчетности иухудшению реального положения дел); - подконтрольность (по получаемой информации должнысуществовать альтернативные способы проверки ее адекватности изнезависимых источников); - полнота (индикаторы целей программы должны охватывать всеаспекты мероприятия); - своевременность и периодичность (информация должна поступатьна регулярной основе и с достаточной оперативностью, с минимальнымвременным шагом между событием и возможностью использованияинформации о нем для целей мониторинга выполнения); - сопоставимость (информация для расчета индикаторов целейпрограммы должна иметь стабильные источники, для обеспечениявозможности сопоставления данных между собой в течение длительноговременного периода и с индикаторами, используемыми для оценкипрогресса в решении сходных (смежных) задач). Раздел 6. Социально-значимый эффект реализации программы и внешние факторы, влияющие на реализацию программы Таблица 5: Социально-значимый эффект от реализации программы и внешние факторы, влияющие на реализацию программы +---------------------+---------------------+-----------------------+| Описание основных | Внешние факторы, | Механизмы минимизации || социально-значимых | которые могут | негативного влияния || эффектов от | повлиять на | внешних факторов || реализации программы| реализацию программы| |+---------------------+---------------------+-----------------------+| 1 | 2 | 3 |+---------------------+---------------------+-----------------------+| | | |+---------------------+---------------------+-----------------------+ В графе (1) указывается краткое описание основных социальнозначимых эффектов от реализации программы. При формулировке данныхэффектов необходимо учитывать: (1) Цель (подцель) Стратегии развития Нижегородской области до2020 года, достижению которой способствует данная программа, а такжезадачу субъекта бюджетного планирования, на решение которойнаправлена реализация программы; (2) Индикаторы целей программы (представленные в разделе 3); (3) Описание проблем, решение которых призвана обеспечитьпрограмма (представленное в разделе 1). В графе (2) указываются внешние факторы, которые могутнегативно повлиять на реализацию программы. Под внешними факторамиподразумеваются явления, на которые субъект бюджетного планированияне может повлиять самостоятельно, например изменения федеральногозаконодательства. В графе (3) указываются механизмы минимизации негативноговлияния внешних факторов (например, оперативное реагирование наизменения федерального законодательства в части принятиясоответствующего областного законодательства и т.д.) Раздел 7. Методика оценки эффективности реализации программы В данном пункте приводится расчет экономической,общественно-экономической и общественной эффективности реализациипрограммы в соответствии с определениями, представленными ниже. 7.1. Экономическая эффективность, под которой понимаетсясоотношение показателей непосредственных результатов реализациипрограммных мероприятий с затратами на их достижение. 7.2. Общественная эффективность, под которой понимаетсяотношение индикаторов целей программы к показателям непосредственныхрезультатов реализации программных мероприятий. 7.3. Общественно-экономическая эффективность, под которойпонимается соотношение величины достигнутого и планируемого врезультате реализации программы индикатора цели программы и величинызатрат на его достижение. Примеры расчета экономической, общественной иобщественно-экономической эффективности приведены ниже. Использованные в примерах цифры являются условными. 1. Общественная эффективность Пример 1: +----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| | На момент | 1 год | 2 год || | разработки| реализации| реализации|| | программы | программы | программы |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Индикатор цели программы (А): | 0,15 | 0,18 | 0,21 || Доля пенсионеров, участвующих в | | | || общественно-значимых мероприятиях, к | | | || общему количеству пенсионеров по | | | || старости | | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Показатель непосредственного результата| - | 8 | 8 || (В): | | | || Количество проведенных мероприятий | | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Общественная эффективность (Эо=А/В) | - | 0,02 | 0,03 |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+ Интерпретация: Общественная эффективность имеет положительнуюдинамику. Проведение мероприятий по чествованию пенсионеров позволитповысить социальный статус различных категорий граждан старшегопоколения. Пример 2:+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| | На | 1 год | 2 год || | момент | реализации| реализации|| | разработки| программы | программы || | программы | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Индикатор цели программы (А): | 10 | 15 | 20 || количество новых проектов, в рамках| | | || которых привлечены иностранные| | | || инвестиции, ед. | | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Показатель непосредственного результата| 10 | 12 | 18 || (В): | | | || количество проведенных мероприятий по | | | || привлечению иностранных инвестиций, ед.| | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Общественная эффективность (Эо=А/В) | | 125% | 111% |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+ Интерпретация: общественная эффективность являетсяположительной, однако имеет тенденцию к снижению по годам, так как стечением времени количество проектов с участием иностранныхинвестиций, которым способствовало проведение мероприятий,снижается. Необходимо повысить эффективность проводимых мероприятийили рассмотреть иные методы привлечения инвестиций. 2. Общественно-экономическая эффективность +----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| | На момент| 1 год | 2 год || | разработки| реализации| реализации|| | программы | программы | программы |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Индикатор цели программы (А): | 75,0 | 85,0 | 95,0 || Доля учреждений социальной| | | || инфраструктуры, обладающих элементами| | | || доступности для инвалидов, % | | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Затраты (В): | 0 | 12 186 | 7 065 || Объем расходов на мероприятия программы| | | || тыс.руб. | | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Общественно-экономическая эффективность| | 0,007 | 0,013 || (Эо=А/В) | | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+ Положительная динамика общественно-экономической эффективностидостигается за счет того, что при увеличении количества учрежденийсоциальной инфраструктуры, обладающих элементами доступности,происходит уменьшение расходов областного бюджета на мероприятия поповышению доступности социальных учреждений. Примечание: для многих программ социальной сферыобщественно-экономическая эффективность может быть отрицательной.Это не значит, что они не должны быть реализованы, но по возможностижелательно выбирать такие методы реализации программ, при которыхпоказатель общественно-экономической эффективности максимален. 3. Экономическая эффективность: +----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| | На | 1 год | 2 год || | момент | реализации| реализации|| | разработки| программы | программы || | программы | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Показатель непосредственного результата| 13 401 | 14 585 | 15 482 || (А): | | | || количество площадей в учреждениях, | | | || оснащенных системой пожарной | | | || безопасности, кв.м. | | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Затраты (В): | 111 | 153,5 | 141 || Объем бюджетных средств, выделяемых на | | | || мероприятие по монтажу систем пожарной | | | || безопасности, тыс.руб | | | |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+| Экономическая эффективность (Эо=А/В) | | 95,0 | 109,8 |+----------------------------------------+-----------+-----------+-----------+ Интерпретация: экономическая эффективность мероприятий помонтажу систем пожарной безопасности положительная и возрастает погодам. При увеличении количества площадей в учреждениях, оснащенныхсистемой пожарной безопасности, происходит уменьшение расходовобластного бюджета на мероприятия программы. Раздел 8. Ресурсы, необходимые для реализации мероприятий программы Ресурсы, необходимые для реализации мероприятий УВЦП,представляются в разрезе экономической классификации расходовбюджета в разрезе мероприятий и в целом по программе в соответствиис представленной ниже табличной формой. Расходы на НИОКР указываютсяотдельно. Мероприятие ___________________________ +---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| Код| Наименование статей | БДО| БПО | Итого|+---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| 210| Оплата труда и начисления на оплату труда| | | || | (пример - ФОТ Департамента) | | | |+---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| 220| Приобретение услуг (пример - командировки,| | | || | кроме "суточных", НИОКР и др.) | | | |+---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| 230| Обслуживание долговых обязательств | | | |+---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| 240| Безвозмездные и безвозвратные перечисления| | | || | организациям (пример - подведомственные| | | || | бюджетные учреждения) | | | |+---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| 250| Безвозмездные и безвозвратные перечисления| | | || | бюджетам | | | |+---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| 260| Социальное обеспечение | | | |+---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| 290| Прочие расходы | | | |+---------+---------------------------------------------+---------+-----+-----------+| (другие статьи) |+-----------------------------------------------------------------------------------+ По каждому мероприятию УВЦП должно быть представленообоснование ресурсов по экономической классификации. Помимоприведенной выше табличной формы необходимо привести обоснованиярасчетов на мероприятие в описательной части данного разделапрограммы. ПРИЛОЖЕНИЕ 2 к Положению о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области Макет аналитической ведомственной целевой программы (АВЦП) 1. Наименование программы: 2. Статус программы - аналитическая ведомственная целеваяпрограмма 3. Цели, подцели (если выделены) и задачи субъекта бюджетногопланирования, решение которых будет обеспечено реализациейбюджетной целевой программы - <1>: 4. Срок реализации программы - <2> 5. Основные индикаторы целей программы и затраты на реализациюпрограммы: +--------------+------+---------------------------------------+-----------------------------+| Индикато- | Ед. | Отчетный период | Плановый период || ры целей | изм. | | || программы | | | |+--------------+------+------+------+------+------+------+----+-+------+------+------+------+| | | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 || | | год | год | год | год | год | год | год | год | год | год |+--------------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |+--------------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+| | | | | | | | | | | | |+--------------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+| | | | | | | | | | | | |+--------------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+| | | | | | | | | | | | |+--------------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+| | | | | | | | | | | | |+--------------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+| Затраты на | млн. | | | | | | | | | | || реализацию | руб. | | | | | | | | | | || программы, | | | | | | | | | | | || всего | | | | | | | | | | | |+--------------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+------+6. Основные мероприятия программы:+---+------------------+--------------------------+----------+------------------+| N | Наименование | Описание мероприятий | Срок |Объем расходов на ||п/п| мероприятий | |реализации| реализацию || | | | | мероприятия |+---+------------------+--------------------------+----------+------------------+| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |+---+------------------+--------------------------+----------+------------------+|1. | | | | |+---+------------------+--------------------------+----------+------------------+|2. | | | | |+---+------------------+--------------------------+----------+------------------+| |ИТОГО | | | |+---+------------------+--------------------------+----------+------------------+___________________________ <1> В соответствии с формулировками, приведенными в докладе СБП орезультатах и основных направлениях деятельности. <2>Срок реализации программы не может превышать 3 лет. ПРИЛОЖЕНИЕ 3 к Положению о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области Алгоритм формирования и утверждения УВЦП, основные этапы (В редакции Постановления Правительства Нижегородской области от 21.12.2010 г. N 936) Копия программы после утверждения ". ПРИЛОЖЕНИЕ 4 к Положению о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ в Нижегородской области Типовой макет формы по мониторингу УВЦП (В редакции Постановления Правительства Нижегородской области от 21.12.2010 г. N 936) 1. Субъект бюджетного планирования, ответственный за реализациюцелевой программы. Указывается наименование субъекта бюджетного планирования. 2. Срок проведения мониторинга. Указывается отчетный период и дата представления данных. 3. Наименование программы. 4. Статус программы: утверждаемая ведомственная целеваяпрограмма 5. Реквизиты нормативного правового акта, которым утвержденапрограмма. Указывается наименование нормативного правового акта и датаутверждения. 6. Сроки и этапы реализации программы. 7. Степень достижения индикаторов целей УВЦП +------------+------------+------------+-----------------------+-------------+| Индикатор | Плановое | Фактическое| % достижения | Причины || цели | значение | значение | индикатора | невыполнения|| | индикатора | индикатора | (гр.3/гр.2)*100) | индикатора || | на ____ год| на ____ год| | |+------------+------------+------------+-----------------------+-------------+| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |+------------+------------+------------+-----------------------+-------------+| | | | | |+------------+------------+------------+-----------------------+-------------+| | | | | |+------------+------------+------------+-----------------------+-------------+ В таблице представляется сопоставление плановых и фактическихзначений индикаторов целей за отчетный год. Приневыполнении/неполном выполнении плановых значений индикаторовприводятся причины невыполнения, в том числе с учетом внешнихфакторов и рисков, выявленных на стадии разработки программы. 8. Мониторинг финансирования и оценка реализации УВЦП тыс.руб.+----+-------------+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| N | Наименование| Категория| | Уточнен- | Уточнен- | Фактическое| Исполнение| Причины | Основные || п/п| мероприятия | расходов | | ный план | ный план | поступление| финанси- | неисполнения| выполненные || | (в разрезе | (кап. | | бюджетных | бюджетных | на счет СБП| рования | финанси- | мероприятия || | районов и | вложения,| | ассигно- | ассигно- | за отчетный| (кассовые | рования | (непосред- || | учреждений) | НИОКР, | | ваний на | ваний на | период | расходы) | программы | ственные || | | прочие | | год | отчетный | | за | | результаты) || | | расходы) | | | период | | отчетный | | || | | | | | | | период | | |+----+-------------+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| Цель программы | Всего, в | | | | | | || | т.ч. | | | | | | |+-----------------------------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | Областной | | | | | | || | бюджет | | | | | | |+-----------------------------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | Федеральный| | | | | | || | бюджет | | | | | | |+-----------------------------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | Местный | | | | | | || | бюджет | | | | | | |+-----------------------------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | Прочие | | | | | | || | источники | | | | | | |+------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| Мероприятие| | | Всего, в | | | | | | || 1.1. | | | т.ч. | | | | | | |+------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | Прочие | Областной | | | | | | || | расходы | бюджет | | | | | | |+------------------+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | | Федеральный| | | | | | || | | бюджет | | | | | | |+------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | | | Местный | | | | | | || | | | бюджет | | | | | | |+------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | | | Прочие | | | | | | || | | | источники | | | | | | |+------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| Мероприятие| | | Всего, в | | | | | | || 1.2. | | | т.ч. | | | | | | |+------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | | Областной | | | | | | || | | бюджет | | | | | | |+------------------+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | | Федеральный| | | | | | || | | бюджет | | | | | | |+------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+| | | | Местный | | | | | | || | | | бюджет | | | | | | |+------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+ | | | | Прочие | | | | | | | | | | | источники | | | | | | | +------------+-----+----------+------------+-----------+-----------+------------+-----------+-------------+-----------------+